カフェでAI 実践ノート ＃064 木曜・経理の1手
書類を待たず、
契約の形から探す
請求書が届かない取引は、 経理の目に入りません。
01
きっかけ
来期の分まで、
今期に入っていました
請求書が届かない取引は、 経理の目に入りません。
そのまま貼れる指示文は、3枚目に
02
よくある書き方
教科書のような項目が20並び、
自社の取引を見ていません。
よくある指示
決算前のチェックリストを作って
- 棚卸資産の実地確認
どの会社にも当てはまる一般論 - 自社の危ない取引
取引先を見ていないので出ない - 確かめる書類
どの紙をたどればよいか分からない
03
使える指示文（全文）
そのまま貼れます。〔 〕だけ自社の言葉に置き換えてください
あなたは〔製造業〕の経理担当です。
下は当社の取引先と、取引の内容・支払条件の一覧です。
1. 期ずれになりやすい取引を抜き出す
2. それぞれ、今期と来期のどちらに入るかが何で決まるか
3. その判断に使う書類の名前
条件:
・一般的な決算チェックリストは作らない
・この一覧に書かれている取引だけを見る
・判断がつかないものは 保留 と出す
取引先と取引条件の一覧:
〔ここに貼る〕
〔 〕は自社の言葉に置き換えてください。
04
返ってきたもの
入れた一覧（架空・抜粋）
A社 年間保守契約／4月に1年分前払い
B社 月末納品／翌月に検収
C社 外注加工／作業は3月完了、
請求は4月着
D社 設備の賃貸／年払い
E社 決算月に入金あり（前受の疑い）
（以下 22社／記号）
返ってきた答え（抜粋）
期ずれの候補 6件（うち抜粋）
A社 前払い1年分
決まるもの 契約期間の按分
書類 保守契約書
B社 検収基準
決まるもの 検収日
書類 検収書
C社 未払計上
決まるもの 作業の完了日
書類 外注の作業報告書
保留 1件
E社 前受か売上かは注文書待ち
Claudeで実際に実行した出力です。社名と条件はすべて架空。
05
効く一手はこの1行
請求書が来ないと、
そもそも起票しません。
- 棚卸資産の実地確認／売掛金の残高確認（一般論20行）
- 期ずれの候補6件／それぞれ決まる書類つき
足す1行
一般的なチェックリストは作らない。この会社の
取引先一覧を見て、期ずれになりやすい取引だけを挙げる
置く場所は、条件の1行目。一覧を貼る前に書く。
書類が届かないものは経理の目に入りません。だから、書類を待つのではなく契約の形から探す意味があります。名前は記号で足ります。
06
書類の名前まで書かせると、
来年その紙をたどれる
タカハシさんの判定
頭の中にある心当たりが、
紙に移ります。
どの書類を見れば期が決まるかを書かせておけば、来年は若い人にも渡せます。取引先の一覧を記号にして通してみてください。6件は多いですが、3件は必ず出ます。
今日の1つ
- 一般的なチェックリストを作らせない。
自社の取引先一覧から候補を出させる - 書類が届かない取引（未払計上）は
経理の目に入らない。契約の形から探す - 候補ごとに、期が決まる書類の名前まで
書かせる。来年その紙をたどれる
次回
金曜。時間外労働の上限に近づいている人を、
勤怠から先に出す指示文。
この記事の指示文は、そのまま自社の言葉に置き換えて使えます。どれを自社に当てはめるかは、一緒に整理します。
インフィニティに無料で相談するこの回は Instagram でも9枚のノートにまとめています。@yukiinfinity1